• 有关银行日记帐和现金日记帐的问题
• 现金与银行日记账问题
• 某企业“银行存款日记账”账面余额656000元，“银行对账单”余额824000元。经核实，存在未达账项如下：
• 假设某企业2002年4月30日银行存款日记账余额为626800元，银行对账单上余额为664400元，经逐笔核对，双方记

有关银行日记帐和现金日记帐的问题

1、除非你们向隐瞒收入，否则所有的公司的款项都要记在日记账当中，对公帐户银行存款记入银行日记账，个人名义的银行卡存款和现金计入现金日记账。

2、客户可以直接将款项打入你们的银行帐户当中，本地用支票或者现金缴款单，外地用电汇。

现金与银行日记账问题

有银行回单就直接做银行存款科目，不需要通过现金走账。

收据附在银行回单后面做账，是针对“其他应收款--股东”科目的原始凭证，表示股东还款。

某企业“银行存款日记账”账面余额656000元，“银行对账单”余额824000元。经核实，存在未达账项如下：

企业银行存款日记账余额 656000 加：银行已收、企业未收款 140400 减：银行已付、企业未付款 59400 调节后的存款余额 737000

银行对账单余额 824000 加：企业已收、银行未收款 30000 减：企业已付、银行未付款 117000调节后的存款余额 737000

假设某企业2002年4月30日银行存款日记账余额为626800元，银行对账单上余额为664400元，经逐笔核对，双方记

同学你好，很高兴为您解答！

　　A企业的银行存款真正实有数额，即企业实际可动用的存款数额为626 800+31 200—658 000元。664 400—6 400—658 000元。故选A。

　　希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。

　　再次感谢您的提问，更多财会问题欢迎提交给高顿企业知道。

高顿祝您生活愉快！