做账必须有发票或者财政性非税收据,一般收据等同于白条不能做账,及时做账税务机关检查后都会抓出来,增加应纳税所得额,交企业所得税

无发票土地成本可以根据评估价格入账.1、以评估机关入账 2、以出让合同入账 有原值70亿元 可以评估入账 税务局承认! 如果没有原值 就不可以评估入账 税务局不承认!

这种情况一般不能入账.处理方式如下:1. 确实发生费用而没有票,先有证明人或报. 2. 一个月归集这些小费用,然后找些其他的发票来做外帐,比如餐票,汽油票,住宿.

由于你购进产品没有正规合法的发 票,所以不能按正常程序入账, 因而也不能结转真实成本,只能做暂估入账处理. 但你这样一直拖着挂着也不是个事,你是正规单位得按税法办事,没有发 票就会没有成本,那么所得税税负也很重.建议你以后做生意时,一定要索取正规合法的发 票.

问一下业务部门,库存商品有发票没?如果有发票,只是暂时未到,可以不用管以前的库存商品的入账成本,待发票来后冲销以前未有的发票入账的库存商品即可.暂估入库的库存商品,只要在第二年5月31日所得税汇算清缴前发票到,销售成本即可税前扣除.

没有发票的成本费用,即使入账,也是无法在计算应纳税所得额前扣减的. 所以,一定要取得相关发票,才可以正常入账. 至于一次性开具计量单总额发票给你们,你们成本一次性进入很大不说,对方岂不是要提早交税了?可以向对方提出该问题,让对方分次开票.否则,可以先计入预付账款,然后分期摊到成本中去.对于当年未开票,次年开票,对方也属于不按法定时间开具发票行为,当期少计收入,也是不合适的.试着协商分年开票.如果协商不成,你们按实质重于形式的原则,先按进度预提入成本费用,借:工程施工,贷:应付账款等.

最好索要发票,没有发票的不允许所得税前扣除,而且也会引起税务的关注.

按照新会计准则的规定 一月末的时候: 借:库存商品 贷;应付帐款-暂估应付帐款 . 库存商品 等到三月收到发票的时候,再按照实际价格入帐. 补充:企业的库存商品的.

如果是费用,那就一定要有发票才行.像这种不开票的往来尽量不要走公户走.如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的.在实际工作.

会计原则中有一项叫做实质重于形式.真实购买的原材料供应商没有开具发票应当要求供应商开具,并告知销售商品不开具发票时逃税行为,可以到税务局举报的.若供应.