餐饮发票可以报销因餐饮费不得抵扣不能开具增值税专用发票所以餐饮费只能开具增值税普通发票

1.报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据. 2.发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据,不得随意填写.3.原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字,相关手续必须完备.4.会计人员应认真审核各种凭证,对不合法的原始票据应拒绝报销.5.会计部门应加强各项费用凭证的审核工作,对不符合公司制度及越权审批的费用和支出一律不得报支.如果是做外账,必须要正式发票才可以并且不能有错误要符合会计准则,如果是内帐,只要用途合理,有凭有据相关领导签字认可就可以

餐饮费发票开个人不可以报销.从2017年7曰1日起,购买方为企业的,索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码;销售方为其开具增值税普通发票时,应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码.不符合规定的发票,不得作为税收凭证.以个人名义就餐开发票的显然无法取得纳税人识别号或统一社会信用代码,所以不可以报销.

可以全额做入账上,计入管理费用-福利费.其实你这个年会就是用在员工身上,那这样的话你就可以计入:管理费用-福利费(内外帐都是做入这个科目),这样的话你只要福利费的总额不超过工资的14%,这样你就算做企业所得税的时候也不会被踢出来,照样可以抵扣企业所得税.

按照《发票管理办法》及实施细则,所有发票均需加盖发票专用章.所以你说的餐饮发票如果只盖了税务所征税专用章的话,是不能报销和入账的.因为这样的发票视同于非正规发票,报销入账会被 处罚的.

1. 正规的餐饮发票.内容可为“餐饮费”等.2. 准确无误的抬头.抬头应当为费用承担公司的全称.3. 完整的销售方的税务信息.4. 清晰完整的发票开具方的“发票专用章”.5. 一般情况下,使用定额发票也可以,定额发票上应当有餐饮公司的发票专用章.

餐饮业定额发 票可以报销走账 按照《发 票管理办法》及实施细则,所有发 票均需加盖发 票专用章.所以餐饮发 票如果只盖了税务所征税专用章的话,是不能报销和入账的.因为这样的发 票视同于非正规发 票,报销入账会被处罚的.定额发 票是经营单位凭借税务登记证去向税务部门去购买的,并在规定时间内要去交纳税金的.交纳税金的时候要把原始的发票留底交还给税务部门,税务部门就是按开出了多少的发 票来收取税金,如果定额发票丢失的话,应及时通知税务部门,逾期的话你就要按当时所购买的数量来交纳税金了.

餐饮费报销应根据具体情况分别处理:属于接待客人的列招待费用,属于出差用餐不予报销或扣除标准部分不予报销,属于误餐在标准内报销,属于检查食品安全的列业务费用报销.注意发票是否正规合法有效.

公司在经济活动中,取得的餐饮发票,会计处理上入管理费用_务招待费.本市和外地的都可以入账.外地的餐饮费某些情况下,可列入差旅费. 新所得税法规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰.

出差餐费有发票就可以报销,并且可以入差旅费报账.如果金额很大而且确实是接待客户吃饭,2113那就入业务招待费就好.差旅费报5261销范围:1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方4102面的支出.2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地1653餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.3、至于外地餐券不能计入差旅回费中,税法上并没有相关的文件规定.差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付答凭证等.差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.