1.只要没有拿到发票,你都做在“其他应收款”2.新的法规规定,没拿到发票,当月可以入账,并计入费用,并且可以所得税前抵扣,但前提是你在次年所得税汇算前要拿到发票.
预付 借:预付账款(没用这个科目的,也可计入应付账款) 贷:银行存款 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款(同上)
购买货物已付款没收到发票怎么做账购买货物已付款,没收到发票,如果是月底企业应该暂估入库. 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账. 编制的会计分录为: 借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 必须注意的是,未取得增值税专用发票的,不能申报抵扣增值税进项税额.因此,不存在进项税额的暂估抵扣问题,且上述分录中,暂估金额应当按照不含税价格口径暂估.
购买固定资产,已经验收,但是没有拿到发票,钱已经付了.是不是要先做固定资产暂估入账吖?按照实际付款的金额暂估固定资产原值,次月开始计提折旧.等收到发票时按照发票金额和实际付款的金额的差额调整固定资产原值,但是之前已经计提的折旧不用调整.
已付款,但当月未收到发票,怎样做会计分录?首先未收到发票就不用做有关增值税的分录 借:其他应收款-单位 贷:现金或银行存款
未收到供应商发票先付款计入什么科目预付账款 如果商品收到了 发票没到 计入应付账款 攒估 下月初红冲
钱已付未收到发票分录怎么做1、费用类 已付款未收到发票:借:预付账款 贷:银行存款 收到发票:借:管理费用等 贷:预付账款2、钱已付,货未到,票未开 借:预付账款 贷:银行存款 票未到,货.
房租发票没到款已付账务怎么处理?请教各位大师!把发票贴在前面的那张凭证后面吧,下次记得等拿到发票在做账,或者做暂估处理;补充一下,既然是工厂生产用的厂房应该是记到制造费用下,而不是管理费用;正确的做法应该是:今年1月15支付了去年12月的租金50000元:在一月份账里,做:在12
只要发票没到,我就做预付款或者其他应收款对吗?如果确定是购货已付款,但只是发票款到,只能做预付账款.
购买办公用品钱已付未收到发票怎么做分录先做过渡科目,待收到发票之后再做冲销~ 未收到发票时分录如下:借:暂付款 贷:银行存款 收到发票后冲销分录如下:借:办公费 贷:暂付款 必须有发票才可以入费用,以上若有疑问可再提出~