工资计提时做了一次费用,在报销时又做了一次费用,所以本质上是多做了费用,应该冲回计提工资多计提的部分.调整时可按原错误分录逐笔红字冲回,也可做一笔借其他应付款,贷成本费用科目.一笔调整时,需注意将业务过程及对应凭证写清便于查阅.其他应付款有十几万,需逐笔分析,找出错误的按以上方式调整.

年末其他应付款贷方有余额不需要作任何账务处理.此科目本来就是贷方余额的科目.其他应付款一、本科目核算企业除应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬.

不要着急,仔细找找原因.是账实不符还是日记账和总账余额不符?如果是日记账和总账余额不符,1、先检查一下,现金日记账和现金总账余额计算是否正确;2、编制汇总表或登记账簿时借贷方向是否一致;3、是否有凭证用错科目,也就是,日记账登记了现金的收支,而凭证未做现金科目;或者不涉及现金收支的业务,做凭证时用了现金科目.奥,好绕口~~~ 如果是账实不符,1、检查一下,是否有漏登或重登了现金的收付;2、登记时,借贷方向是否正确;3、余额计算是否正确.

方法一、1、公司开收据,算是向老板借钱 借:现金 贷:其他应付款-老板2、老板拿发票报销 借:管理费用(或开办费等) 贷:现金3、公司有现金后还老板钱 借:其他应付款-老板 贷:现金 方法二、 老板先垫付,留着发票等公司有了资金再报销 借:费用等 贷:现金

用红字凭证冲销,不要用相反分录冲.借:管理费用21380 贷:其他应付款21380 用红字数字填写并用红字数字记账,结账时见红字减去,这样就冲销了.

冲其他应付款的会计分录:1、收到资金时借:现金(银行存款)贷:其他应付款(上级拨款)2、提备用金(可省略)3、支付费用时借:费用类贷:现金(银行存款)4、月末借:其他应付款(费用结转)贷:费用类其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项.指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项.

正常应该是其他应收款把,把钱收回,改挂在存货的科目,放一部分在库存现金上面,用费用把他冲平.如果是其他应付款,就必需公司有收入的情况下,把钱还给法人,库存现金减少同时其他应付款减少

1,建议你作出会计分录来结转过多的其他应付款. 借:管理费用贷:其他应付款2,其他应付款太多,可以与目前收入循环冲帐. 3,调平以后,你再作出相反方向的会计分录来冲转就可以了.

他还要么?如果不要的话:借:其他应付款---法人 贷:营业外收入---无须支付款项 前提是公司和法人之间针对这比债权债务要出个书面的协议,以示此款无须公司偿还.

1、还钱,冲销; 2、增加公司的注册资本