方法一、 1、公司开收据,算是向老板借钱 借:现金 贷:其他应付款-老板 2、老板拿发票报销 借:管理费用(或开办费等) 贷:现金 3、公司有现金后还老板钱 借:其他应付款-老板 贷:现金 方法二、 老板先垫付,留着发票等公司有了资金再报销 借:费用等 贷:现金

冲其他应付款的会计分录: 1、收到资金时 借:现金(银行存款) 贷:其他应付款(上级拨款) 2、提备用金(可省略) 3、支付费用时 借:费用类 贷:现金(银行存款) 4、月末 借:其他应付款(费用结转) 贷:费用类 其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项.指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项.

红字更正法 借:其他应付款-X 1000 贷:银行存款 1000 做正确会计分录,摘要中写明“更正第*号凭证错误”,借:其他应付款-y 1000 贷:银行存款1000

其他应付款是指哪些除了应付款以外的即经营业务以外的应付账款.1、当发生时做会计分录:借:现金/银行存款.货:其他应付款.2、当其他应付款冲销时 借:其他应.

工资计提时做了一次费用,在报销时又做了一次费用,所以本质上是多做了费用,应该冲回计提工资多计提的部分.调整时可按原错误分录逐笔红字冲回,也可做一笔借其他应付款,贷成本费用科目.一笔调整时,需注意将业务过程及对应凭证写清便于查阅.其他应付款有十几万,需逐笔分析,找出错误的按以上方式调整.

无法支付的应付帐款应转为营业外收入,不再转作资本公积了 借:应付帐款 贷:营业外收入

用红字凭证冲销,不要用相反分录冲.借:管理费用21380 贷:其他应付款21380 用红字数字填写并用红字数字记账,结账时见红字减去,这样就冲销了.

建议您作出如下的会计分录: 1,借:应付帐款 贷:现金/银行存款 2,最后将应付账款中的款项改到预付账款里,或是应付账款换一个人名,不要计入老板的名下. 这样就可以避免“抽逃资金”的嫌疑了.

1.可以互相抵消,用其他应付款冲减其他应收款2.《企业所得税税前扣除办法》第四十七条规定:“纳税人符合下列条件之一的应收账款,应作为坏账处理:(一)债务人.

其他应付款等你们归老板钱的时候,就冲掉了.还钱时 借:其他应付款--张三 贷:现金