公司一直帮老板交个人工资所得税和社保,可以从其他应付款扣除,个人所得税本身就是个人负担,不应该记公司的费用,社保可以解释是老板自己承担,分录:借:其他应付款 借:管理费用(红字) 但是“还有把之前付的钱也退回公司 ,借:现金,贷:管理费用”,只要有钱退回来,分录是可以这样做的,但是这个对冲减其他应付款没有帮助.因为是现金帐,自己写一个收款的凭证就好.冲减其他应付款很难,真的很难,除非将款项付出,或有合理的其他应收款项对冲,这个要把握好.

这些拨付的款项是不会凭空清掉的.看你们的管理方式,毕竟公司投资不可能只是投钱,以后有的是收钱回去的时候.当然,也可能你们只是一个专门用途的部门,不考虑赢亏问题,那就要看你们总公司对你们的核算方法了,支出的成本费用怎么承担,如果费用拿回去报销的话,似乎你说的这种情况不会出现;如果是你们核算,最后由他们合并报表,那么这个其他应付款也不能清,毕竟他们那边还挂着其他应收款呢.

无法支付的应付帐款应转为营业外收入,不再转作资本公积了 借:应付帐款 贷:营业外收入

把其他应付款中的120000期末数调整为零,在资本公积里加入120000,资产负债表即平又把其他应付款中的120000期末数调整为零.

公司有长期挂账的其他应付款,继续挂账,如果有证据不用还了,做营业外收入,会计分录为:借:其他应付款 贷:营业外收入 通常情况下,该科目核算企业应付、暂收.

一、工作原则 (一)市委市政府有关部门、市检察院、市中级人民法院、市属各资产. (四)边清理、边追收、边办班的原则. 二、组织工作 (一)为加强领导,成立深.

其他应付款可以挂几年,确实无法支付的可以转增资本公积,但是预收帐款和预付帐款一般不能挂一年以上,理论上应即使清理,但实际处理时也可暂时挂帐.

对往来账款应定期进行清理,由经办的业务部门和经办人做出情况说明,确实无法收回和无需支付的,报经批准后进行账务处理,账销案存.对于应收款项,借记\“坏账准备”科目,贷记\“应收账款”、\“其他应收款”等科目;对于应付款项,借记\“应付账款”、\“其他应付款”等科目,贷记\“营业外收入”科目.

摘要:支付员工工资 借:其他应付款-XX 2000 贷:现金 2000做为工资不可以一直挂着,不符合常规.除非有什么合理的特殊的原因.

那就付掉呵,开支票以客户的名义取掉就行了